IRA를 알아보자. | Traditional IRA Vs Roth IRA

안녕하세요. 

 오늘은 IRA에 대해 알아보도록 하겠습니다. 일단 IRA는 Individual Retirement Account의 약자로, 401K와 함께 미국 은퇴 계좌 중 하나입니다. (나중에 기회가 될때, 401k에 대해 설명하도록 하겠습니다.)

IRA의 가장 큰 장점은 ​미국 정부에서 제공하는 세금 혜택을 받으면서 은퇴 자금을 모을 수 있는 것입니다. 

IRA에 들어간 돈은 펀드/주식 등에 투자할 수 있고, 만 59.5세까지 찾지 못하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. ​요즘 IRA는 Fidelity와 같은 유명 금융기관을 통해 개설이 가능하지만, 여러 금융기관에 나눠서 개설하고 관리할 수도 있습니다. 

IRA는 크게 두가지로 나뉘어 집니다.

Traditional IRA 그리고 Roth IRA로 나뉩니다. 

Traditional IRA는 현재 납입금액에 대해 택스 디덕션혜택이 있는 대신, 돈을 찾을 때 세금을 내는 것이고,Roth IRA는 현재 납입금액에 대해서는 아무런 세금 혜택이 없지만, 나중에 돈을 찾을 때는 택스 프리로 돈을 찾을 수 있습니다.

예를 들어, 현재 1000불 소득이라고 하고, 소득세 20%, IRA의 계좌 수익률이 200%라고 합시다.  Traditional IRA로 납입을 할 경우, 지금 당장에 세금 혜택이 있어 1000 불 납입이 가능하지만, 향후 연금계좌에서 얻게되는 수익($2,000)에 대해서는 세금을 내어야 됩니다. 반면 ,Roth IRA의 경우 지금 당장 세금 혜택이 없어 800불 납입이 가능하지만, 향후에 얻게되는 수익 ($1,600)에 대해서는 세금이 발생하지 않는 장점이 있습니다.  

그렇기 때문에 젊은 사람들일 수록 Roth IRA를 선호도가 높습니다. 

 

하지만, 세금 혜택을 받는 대신 몇 가지 제한 점들이 있는데요,

1.1년에 납입할 수 있는 금액이 정해져 있습니다. 

싱글 $124k (부부 $196k) 이하인 경우 1년 동안 각 계좌당 최대 $6,000까지 넣을 수 있습니다. 만약, 그 이상일 경우 점점 금액이 줄어들어 결국, 싱글 $139k (부부 $206k) 이상인 경우에는 IRA에 불입할 수 있는 금액이 없게 됩니다 ㅠㅠ. 저는 다행히도? 와이프와 저 합쳐서 최대 1만2천불까지 넣을 수 있겠네요. ㅎㅎ 단, 만 50세 이상인 경우, 추가로 $1,000을 더 넣을 수 있어, 최대 $7,000까지 불입할 수 있습니다. 

 

2.만 59.5세 이전에 돈을 찾을 시 패널티가 있습니다.

하지만, 물론 몇 가지 예외 조항은 있습니다. 장애/사망 혹은 First home 구입에 대해서는 패널티를 부가하지 않습니다. 

 

3.일정 나이가 되면 반드시 일정 금액 만큼 찾아야 한다는 규정이 있습니다. 

Traditional IRA는 70.5세가 지나면 필수로 인출해야 하는 금액(RMD, Required Minimum Distribution)이 있습니다. 따라서 은퇴 후 나이가 차면 원치 않더라도 소득세를 내고 돈을 인출해야 하는데요. 반면 Roth IRA에는 RMD 규정이 없습니다.

 

감사합니다.